Visão Geral

O curso Atuária e Contabilidade de Seguros foi desenvolvido para capacitar profissionais na compreensão dos fundamentos atuariais e contábeis aplicados ao mercado segurador. O treinamento aborda conceitos de precificação de riscos, provisões técnicas, cálculos atuariais, demonstrações financeiras de seguradoras, normas regulatórias, controles internos, solvência, gestão de reservas e requisitos contábeis nacionais e internacionais.

Durante o curso, os participantes aprenderão a integrar conceitos de atuária e contabilidade para análise financeira, mensuração de riscos, elaboração de relatórios gerenciais e atendimento às exigências dos órgãos reguladores do setor de seguros.

Objetivo

Após realizar este curso Atuária e Contabilidade de Seguros, você será capaz de:

• Compreender os fundamentos atuariais aplicados ao mercado segurador
• Interpretar demonstrações financeiras de seguradoras
• Calcular provisões técnicas e reservas matemáticas
• Aplicar conceitos de precificação de riscos e seguros
• Avaliar indicadores de solvência e liquidez
• Entender normas contábeis aplicáveis ao setor segurador
• Analisar impactos regulatórios sobre operações de seguros
• Elaborar relatórios financeiros e atuariais
• Aplicar técnicas de modelagem estatística e probabilística
• Integrar informações atuariais e contábeis para tomada de decisão

Publico Alvo

• Atuários
• Contadores
• Auditores
• Analistas Financeiros
• Analistas de Seguros
• Gestores de Riscos
• Profissionais de Compliance
• Consultores Financeiros
• Profissionais de Previdência Complementar
• Profissionais do Mercado Segurador

Pre-Requisitos

• Conhecimentos básicos de matemática financeira
• Noções de contabilidade
• Familiaridade com conceitos financeiros
• Interesse em gestão de riscos e seguros

Materiais

Conteúdo Programatico

Module 1: Introduction to Insurance and Actuarial Science

1. Insurance Market Overview
2. Insurance Industry Structure
3. Types of Insurance Products
4. Insurance Regulation and Supervision
5. Fundamentals of Risk Management
6. Introduction to Actuarial Science

Module 2: Mathematics and Statistics for Insurance

1. Probability Concepts
2. Statistical Distributions
3. Descriptive Statistics
4. Inferential Statistics
5. Risk Measurement Techniques
6. Financial Mathematics Review

Module 3: Actuarial Fundamentals

1. Mortality and Survival Models
2. Life Tables
3. Actuarial Present Value
4. Premium Calculation Methods
5. Benefit Valuation
6. Risk Classification

Module 4: Insurance Pricing and Underwriting

1. Insurance Pricing Principles
2. Premium Rating Techniques
3. Underwriting Process
4. Risk Assessment Models
5. Loss Frequency and Severity Analysis
6. Product Profitability Analysis

Module 5: Technical Provisions and Reserves

1. Unearned Premium Reserves
2. Claims Reserves
3. Mathematical Reserves
4. Incurred But Not Reported (IBNR)
5. Reserve Adequacy Testing
6. Regulatory Requirements

Module 6: Accounting Principles for Insurance Companies

1. Insurance Accounting Framework
2. Chart of Accounts for Insurers
3. Revenue Recognition
4. Claims Accounting
5. Acquisition Costs
6. Financial Closing Procedures

Module 7: Insurance Financial Statements

1. Balance Sheet Structure
2. Income Statement Analysis
3. Cash Flow Statement
4. Statement of Changes in Equity
5. Notes to Financial Statements
6. Financial Reporting Best Practices

Module 8: IFRS 17 and Insurance Accounting Standards

1. Overview of IFRS 17
2. Insurance Contract Measurement
3. Fulfilment Cash Flows
4. Contractual Service Margin (CSM)
5. Disclosure Requirements
6. Transition Approaches

Module 9: Solvency and Capital Management

1. Solvency Concepts
2. Risk-Based Capital
3. Capital Adequacy Assessment
4. Regulatory Capital Requirements
5. Stress Testing
6. Solvency Monitoring

Module 10: Reinsurance Accounting and Actuarial Aspects

1. Reinsurance Fundamentals
2. Facultative and Treaty Reinsurance
3. Reinsurance Accounting
4. Actuarial Impact of Reinsurance
5. Risk Transfer Analysis
6. Financial Effects of Reinsurance

Module 11: Risk Modeling and Predictive Analytics

1. Predictive Modeling Techniques
2. Actuarial Forecasting Models
3. Claims Trend Analysis
4. Scenario Simulation
5. Data Analytics for Insurance
6. Risk Dashboard Development

Module 12: Governance, Compliance and Internal Controls

1. Insurance Governance Framework
2. Internal Controls
3. Compliance Requirements
4. Audit Processes
5. Regulatory Reporting
6. Risk Governance Practices

Module 13: Practical Workshops and Case Studies

1. Premium Calculation Exercises
2. Reserve Estimation Workshops
3. Financial Statement Analysis
4. IFRS 17 Case Studies
5. Solvency Assessment Exercises
6. Integrated Actuarial and Accounting Projects

Module 14: Final Project

1. Insurance Portfolio Analysis
2. Technical Provision Calculation
3. Financial Reporting Preparation
4. Solvency Evaluation
5. Risk Assessment Report
6. Final Presentation and Review

Laboratórios Práticos

• Cálculo de prêmio puro e prêmio comercial
• Construção de tábuas biométricas simplificadas
• Cálculo de provisões técnicas
• Análise de sinistros e reservas IBNR
• Elaboração de demonstrações financeiras de seguradoras
• Aplicação prática do IFRS 17
• Simulação de testes de solvência
• Desenvolvimento de dashboard financeiro e atuarial
• Estudos de caso do mercado segurador brasileiro
• Projeto integrado de atuária e contabilidade de seguros